LW
CIT · VAT · PIT · Estonian CIT · IP Box

Налоги и бухгалтерия

Польская налоговая оптимизация: CIT 9%, Estonian CIT, IP Box 5%, VAT-UE

Польская система налогообложения — одна из самых сложных в ЕС: CIT 9/19%, Estonian CIT (отложенный), IP Box 5%, VAT 23/8/5/0%, JPK_V7 ежемесячно, KSeF с 2026, polski ład с тысячами поправок. Мы подбираем форму под ваш бизнес, ведём бухгалтерию (партнёрская сеть księgowych), готовим декларации и сопровождаем налоговые проверки. Работаем с Sp. z o.o., JDG, oddziałami, fundacjami rodzinnymi.

CIT малых
9%
оборот < 2 млн EUR/год
Estonian CIT
0% / 20%
до выплаты дивидендов
IP Box
5%
на доходы от ИС
VAT
23 / 8 / 5 / 0%
основная и пониженные

Что включает обслуживание

Полный цикл от регистрации до годовой декларации. Можно брать модулями.

01 / 08

Подбор формы налогообложения

Skala (12/32%) vs liniowy 19% vs ryczałt vs Estoński CIT vs IP Box. Считаем под ваши доходы и расходы за 1–2 года вперёд. Меняем при необходимости.

02 / 08

Месячная бухгалтерия

Учёт операций (księga handlowa или KPiR), заrаботная плата, ZUS, JPK_V7, JPK_KR, амортизация, налоги. Документы — через klienta панель.

03 / 08

VAT и JPK

Месячная или квартальная JPK_V7 (комбинированная декларация VAT + ewidencja). VAT-UE для ЕС-операций. KSeF (Krajowy System e-Faktur) с 2026 — переход за вас.

04 / 08

Декларации годовые

CIT-8 для Sp. z o.o., PIT-36/36L/28 для JDG, sprawozdanie finansowe в KRS. Подача через ePUAP. Сроки: 31 марта (CIT), 30 апреля (PIT).

05 / 08

Estonian CIT

Переход на отложенный CIT — налог 0% пока прибыль реинвестируется, 20% при выплате дивидендов. Условия: 2+ wspólnika, не более 50% доходов с пасивных источников. Полный сопровождение.

06 / 08

IP Box

Льготная ставка 5% на доходы от kwalifikowanego prawa do ИС (программистская). Готовим: ewidencja IP, interpretacja indywidualna в Krajowej Informacji Skarbowej, годовая декларация PIT/CIT с aneksem.

07 / 08

Налоговые проверки

Сопровождение kontroli celno-skarbowej. Подготовка ответов, представительство в US, апелляции в WSA / NSA при otrzymaniu nieprawidłowej decyzji.

08 / 08

Транзит-цены

Документация cen transferowych для Sp. z o.o. с зарубежными podmiotami powiązanymi. Метод porównywalnej ceny niekontrolowanej, marży transakcyjnej netto.

Как стартует обслуживание

Подключение нового клиента — обычно 1–2 недели.

  1. 01

    Бесплатная консультация

    60 мин

    Аудит текущей бухгалтерии (если есть), оценка налоговой формы, расчёт сэкономленных сумм при переходе на оптимальную форму.

  2. 02

    Договор и pełnomocnictwo

    1 день

    Umowa o usługi księgowe и UPL-1 (полномочие представлять перед US). Сразу можем подавать декларации от вашего имени.

  3. 03

    Передача bazy

    3–5 дней

    Импорт текущей księgi (если переходите от другого buchaltera), реестры VAT, ewidencja środków trwałych. Используем Streamsoft, Comarch, Symfonia.

  4. 04

    Audit pierwszego miesiąca

    1 неделя

    Проверяем последние 3 mies. ваших declaracji на ошибки. Часто находим переплаты VAT — подаём korektę и возвращаем.

  5. 05

    Месячный режим

    постоянно

    Документы загружаете через portal или присылаете на email. Бухгалтер обрабатывает, готовит JPK_V7 к 25 числу. Klient panel показывает статус.

  6. 06

    Квартальные обзоры

    4 раза в год

    Встреча с księgowym: разбор показателей, оптимизация налогов на следующий квартал, planowanie. Всегда есть пространство для оптимизации.

  7. 07

    Годовое закрытие

    январь-апрель

    Sprawozdanie finansowe, CIT-8/PIT-36, sprawozdanie do KRS, badanie biegłego rewidenta (если требуется). Один раз в год.

/ документы

Что вы передаёте каждый месяц

Минимум документов — максимум автоматизации. Сканы или фото — достаточно.

  • Faktury sprzedaży (счета на ваших клиентов)01
  • Faktury zakupu (счета от поставщиков, аренда, услуги)02
  • Wyciągi bankowe (выписки со всех счетов)03
  • Listy płac (для сотрудников и umów-zleceń)04
  • Umowy najmu, leasing, кредитные umowy05
  • Документы об импорте/экспорте (faktury celne, CMR)06
  • Inwentaryzacja (раз в год для księgi handlowej)07
  • Списки умenia za granicą (для Sp. z o.o. с зарубежными podmiotami)08
  • Stan środków trwałych (приобретение/выбытие)09

Стоимость обслуживания

Тарифы по объёму операций. Разовые задачи (декларации, оптимизация) — отдельно.

JDG · ryczałt
от 250 PLN/мес
до 30 операций · JPK_V7
Чаще всегоJDG · KPiR + VAT
от 450 PLN/мес
до 50 операций
Sp. z o.o. · księga handlowa
от 950 PLN/мес
до 50 операций · sprawozdanie
Sp. z o.o. · комплекс
от 1 800 PLN/мес
IP Box / Estoński CIT / TP

* Тарифы для małej skali. Для среднего бизнеса (100+ операций/мес) — индивидуальный расчёт. Sprawozdanie roczne — отдельно (600–1 800 PLN). Налоговый аудит и переход на новую форму — 1 500–4 000 PLN.

Нормативная база
  • §01Ustawa z dnia 15 lutego 1992 r. o CIT (z poprawkami Polski Ład 2.0 i 3.0)
  • §02Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o PIT (skala, liniowy, ryczałt)
  • §03Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o VAT (KSeF od 2026)
  • §04Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (księgi handlowe)
  • §05Ordynacja podatkowa z dnia 29 sierpnia 1997 r.
  • §06Rozporządzenie MF ws. JPK_V7, JPK_KR, JPK_FA
  • §07Ustawa z dnia 26 maja 2023 r. o KSeF (Krajowy System e-Faktur)
/ вопросы

Частые вопросы

  • Sp. z o.o. с 2+ wspólnikami (физлица), доход с пассивных источников < 50%, минимум 3 сотрудника на umowę o pracę (или wspólnicy сами). Реинвестируемая прибыль — 0% налог. Дивиденды — 20% CIT + 19% PIT (effective ~25%). Идеально для растущих фирм, которые реинвестируют прибыль.

Связанные услуги

Всё, что нужно иностранцу в Польше

Регистрация Sp. z o.o.

Польская ООО за 7–10 рабочих дней — KRS, NIP, REGON, VAT, банковский счёт

Jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG)

Индивидуальное предпринимательство в Польше для держателей TRC

Справки ZUS / US

Zaświadczenia z ZUS i Urzędu Skarbowego

/ Оставить заявку

Налоги и бухгалтерия под ключ

Бесплатный аудит текущей формы и расчёт экономии при переходе на оптимальную. От 250 PLN/мес.

Оставить заявку+48 506 55 07 21